加拿大对华出口指南：关税、注册、证书与管制

从哪里入手：贸易专员服务处、CanExport和EDC

加拿大全球事务部下属的贸易专员服务处（TCS）通常是企业的第一个联系点。其“在中国开展业务”页面列出在中国内地的四个办事机构：加拿大驻华大使馆（北京），以及驻重庆、广州、上海总领事馆。香港和澳门由驻香港总领事馆内的TCS办公室另行负责。

TCS的准备事项页面提醒企业先回答“为什么是中国、为什么是现在”，从一个较小的区域市场做起，进入市场前先做好知识产权保护，并核查出口管制、制裁以及供应链中的强迫劳动风险。

资金与融资方面可以核对：

• CanExport SMEs为开拓新市场提供最高5万加元资助，CanExport Innovation最高3.75万加元。2026-09-17查阅时，TCS资助页面显示CanExport Associations和CanExport Community Investments暂不接受申请。页面没有说明中国对具体申请人是否属于合资格目标市场，需以项目指南为准。
• 加拿大出口发展公司（EDC）对中国的立场评级为“Open”，即各项EDC产品在正常审批条件下均可使用。该国别页面的日期为2023-08-04。EDC在2026-04-14的一篇文章中提到，其在上海和北京设有驻地团队。

2025年和2026年的主要变化

企业在2025年之前了解到的不少情况已经过时。主要变化按时间顺序如下：

• 2025-03-20：中国加征关税措施生效，对原产于加拿大的菜籽油、油渣饼（菜籽粕）、豌豆加征100%，对水产品、猪肉加征25%（税委会公告2025年第3号）。
• 2025-08-14：对加拿大油菜籽实施临时反倾销措施，保证金比率75.8%（商务部公告2025年第40号）；自2026-03-01起改为5.9%的最终反倾销税，为期五年。
• 2026-01-16：加中两国宣布初步联合安排，要点见加拿大全球事务部的背景说明。2026-03-01至2026-12-31，中国对菜籽粕、豌豆、龙虾和蟹不加征关税。2027-01-01之后如何安排，目前没有官方说法。
• 2026-03-14和2026-07-01：中国对加拿大卤化丁基橡胶（终裁，13.8%）和豌豆淀粉（初裁，保证金73.5%）采取新的反倾销措施。
• 2026-06-01：海关总署令第280号取代第248号令，适用于进口食品境外生产企业注册。
• 2025-04-04起：中国对七种稀土实施出口许可管理；2025年10月扩大管制的一批公告暂停实施至2026-11-10。
• 2025-10-09：加拿大公司TechInsights Inc.被列入中国不可靠实体清单。
• 2026-02-17至2026-12-31：持加拿大普通护照人员可免签入境中国30天。
• 2026-05-01：加拿大《出口管制清单指南》2026年1月版生效。

核对中国对你的产品征收的关税，包括对加拿大商品的加征关税

加拿大与中国没有自由贸易协定。加拿大货物进入中国适用最惠国税率，如该税号设有更低的暂定税率则适用暂定税率，另外缴纳进口环节增值税，以及可能适用的加征关税或贸易救济税。国务院关税税则委员会（办公室设在财政部关税司）每年发布关税调整方案，2026年方案自2026-01-01起实施。

专门针对加拿大商品的加征关税：

• 税委会公告2025年第3号（2025-03-20起实施）：对原产于加拿大的菜籽油、油渣饼（菜籽粕）、豌豆加征100%关税，对水产品、猪肉加征25%关税。
• 税委会公告2026年第2号（2026-02-27发布）：2026-03-01至2026-12-31，对油渣饼、豌豆不加征100%关税，对龙虾、蟹不加征25%关税。2025年第3号公告的其他措施继续有效。

也就是说，截至2026-09-17，菜籽油加征100%、猪肉以及龙虾和蟹以外的水产品加征25%的措施仍在执行。常见的误解是以为暂停措施也涵盖菜籽油、猪肉或全部水产品，或者以为它在2026-12-31之后继续有效。

目前未能确认中国有免费的官方英文税率查询工具。可以查阅税委会公告，用世贸组织关税数据核对最惠国税率（其中不显示针对加拿大的加征关税），实际适用税率可向中国进口商的报关行核实。

对加拿大油菜籽、卤化丁基橡胶和豌豆淀粉的反倾销税

反倾销调查由中国商务部负责，裁定以编号公告的形式发布。反倾销税在最惠国税率和加征关税之外另行征收，核算到岸成本时必须计入。目前涉及加拿大产品的案件有三起：

• 油菜籽（税则号12051090、12059090）：商务部公告2026年第14号（2026-02-28）终裁，对所有加拿大公司征收5.9%的反倾销税，自2026-03-01起实施，期限五年。此前自2025-08-14起的临时措施保证金比率为75.8%。加上9%的最惠国税率，合计14.9%，加拿大全球事务部在2026-03-04的新闻稿中确认了这一数字。2025-12-14至2026-02-28期间收取的保证金予以退还；2025-08-14至2025-12-13期间的保证金，超过5.9%的部分予以退还。
• 卤化丁基橡胶：商务部公告2026年第15号（2026-03-13）终裁，税率13.8%（ARLANXEO Canada及其他所有加拿大公司），自2026-03-14起实施，期限五年。
• 豌豆淀粉（税则号11081900）：商务部公告2026年第25号（2026-06-30）初裁，自2026-07-01起按73.5%收取保证金。公告2026年第31号将调查期限延长至2027-02-12。这是初裁，不是终裁。

食品：按海关总署令第280号办理境外生产企业注册（CIFER）

中国海关总署要求进口食品的境外生产企业先完成注册，产品才能输华。海关总署令第280号《进口食品境外生产企业注册管理规定》自2026-06-01起施行，取代自2022-01-01起施行的第248号令。注册仍通过CIFER系统办理。

加拿大食品检验局（CFIA）在2026-05-08的通知中说明的主要变化：

• 17类食品需要由主管当局（CFIA）官方推荐注册，包括肉类、乳品、水产品、蜂产品、食用油脂、坚果和特殊膳食用食品等。
• 注册有效期五年。多数产品自动延续；只有陆生动物肉类产品和燕窝产品需要提交延续申请。延续申请的时间为有效期届满前3至12个月（原为3至6个月）。
• 陆生动物产品和水生动物产品的冷库需要注册，常温仓储设施不需要。
• 新鲜蔬菜、粮食、油籽、干豆以及未烘焙的咖啡豆和可可豆已移出CIFER，改由海关总署另行办理检疫注册登记。

两点容易被忽略：注册获批日期之前生产的食品不得输华；内外包装上必须标明海关总署注册编号或CFIA企业编号。进出口商备案、检验检疫和标签方面，CFIA页面仍然援引第249号令。市场准入问题可联系加拿大农业及农业食品部市场准入秘书处。

按产品核对CFIA出口证书和准入资格

CFIA的食品出口要求资料库针对中国按商品分别设有页面，出口证书通过My CFIA申请。现行页面的要点：

• 肉类：可输华产品为30月龄以下牛的冷冻牛肉（去骨和带骨）、试点项下的冰鲜牛肉、冷冻猪肉、试点项下的冰鲜猪肉，以及可食用猪副产品。禽肉和牛内脏不在准入范围。猪肉须来自CFIA认可的无莱克多巴胺项目，牛肉须符合加拿大无β-受体激动剂牛肉认证项目。证书为CFIA/ACIA 4159表，获批企业名单以CIFER查询网站为准。
• 鱼类和海产品：非活水产品须完成CIFER注册；活水生动物须列入中方检疫注册登记名单。证书为CFIA/ACIA 5328和CFIA/ACIA 5584。中英文标签须标明的内容包括商品名和学名、生产日期、批号以及各生产加工企业的注册编号等。
• 油菜籽、粮食和豆类：生产、加工、仓储设施通过加拿大农业及农业食品部市场准入秘书处申请检疫注册登记，获得以“QCAN”开头的17位编号，并需要CFIA植物检疫证书。页面列明目前不能输华的原粮有小扁豆、鹰嘴豆、蚕豆、赤豆和燕麦。
• 宠物食品：中方要求对工厂进行审核并经海关总署批准，CFIA在2026年6月新增了输华企业注册程序。

中文标签、CCC认证、化妆品和医疗器械

许多包装食品和工业制成品会涉及以下三项中国制度。具体产品是否在适用范围内，应以主管机关网站为准。

• 食品标签：预包装食品须加贴符合中国食品安全国家标准的中文标签。通用标准为GB 7718。修订后的GB 7718-2025《预包装食品标签通则》已由国家卫生健康委员会和国家市场监督管理总局发布，实施日期见标准文本。肉类和水产品的具体标签内容见CFIA相应页面。
• 强制性产品认证（CCC）：列入CCC目录的产品（许多电气、汽车、玩具等产品）未加施CCC标志不得进口或销售。该制度由市场监管总局下属的国家认证认可监督管理委员会（认监委）负责。认监委网站提供认证规则、指定认证机构名单和证书查询。具体产品是否在目录内，应逐项核对。
• 化妆品和医疗器械：主管机关为国家药品监督管理局（NMPA）。进口特殊化妆品须注册，进口普通化妆品须备案，均通过境内责任人办理。进口第一类医疗器械须备案，第二类、第三类须注册，通过境内代理人办理。NMPA英文网站设有化妆品、医疗器械、法规和数据库栏目。

知识产权与线上销售渠道

中国商标实行申请在先原则，在加拿大注册的商标在中国不受保护。加拿大知识产权局（CIPO）的指南《在中国保护知识产权》提示企业尽早申请，并将中文商标另行注册。

• 商标可以直接向国家知识产权局（CNIPA）申请，也可以通过马德里体系申请；专利可以直接申请或通过PCT途径申请。
• 著作权可以在中国版权保护中心登记。
• 知识产权可以在海关总署办理海关备案，以便海关扣留侵权的进出口货物。

常见的问题是申请太晚，例如在首次参展或寄出首批样品之后才去申请，而经销商或抢注人已经先行注册。2026年1月的《加中经贸合作路线图》恢复了两国知识产权工作组。

线上渠道方面，TCS的《中国电子商务简介》介绍了跨境电商零售进口模式：境外品牌可通过天猫国际、京东国际、抖音等平台直接面向中国消费者销售，许多产品无需承担一般贸易项下的全部注册要求。该渠道的税收政策见财关税〔2018〕49号通知（发布于中国政府网）。路线图还提到双方可能商签电子商务谅解备忘录。

适用于对华出口的加拿大出口管制和制裁

无论买方在哪里，加拿大法律都适用于出口商。出口管制和制裁均由加拿大全球事务部负责执行。

• 《出口管制清单》（ECL）：凡列入清单的物项，出口到中国都需要出口许可证；除多数情况下的美国之外，出口到其他目的地同样如此。现行《加拿大出口管制清单指南》为2026年1月版，自2026-05-01起生效。近期新增的管制内容涉及量子计算、先进半导体和金属增材制造。第5505项为兜底条款，适用于可能用于大规模杀伤性武器最终用途的货物和技术。
• 《地区管制清单》：目前只列有朝鲜，中国不在其中。常见的误解是据此认为对华出口无需许可证；判断标准是物项是否列入ECL。
• 香港：第1003号出口商通知（2020-07-07）说明，加拿大对出口到香港的敏感货物与出口到中国内地的同等对待，不批准敏感军用物项出口到香港。
• 制裁：《特别经济措施（中华人民共和国）条例》自2021-03-21起生效，对与新疆侵犯人权行为有关的被列名人员实施资产冻结和交易禁令；2024-12-09又增列八名个人。交易对象可对照《加拿大自主制裁综合清单》筛查，该清单最近一次更新为2026-09-04。

中国的出口管制、实体清单和数据规则

对于从中国采购、向中国销售或在中国经营的加拿大企业，以下几项中国制度都有直接影响。商务部中国出口管制信息网汇集了相关法律法规、清单数据库和常见问题解答。

• 两用物项出口：《两用物项出口管制条例》（国务院令第792号）和统一的管制清单自2024-12-01起施行。出口许可由中国出口经营者向商务部申请，境外买方不能申请。TCS介绍，常规审批最长可达45个工作日，并需提交最终用户和最终用途证明文件。
• 须申领商务部出口许可证的关键矿产：镓、锗相关物项（2023-08-01起），石墨相关物项（2023-12-01起），锑和超硬材料相关物项（2024-09-15起），以及七种中重稀土，包括合金、氧化物、化合物和磁材（公告2025年第18号，2025-04-04起）。
• 暂停实施至2026-11-10：公告2025年第70号暂停实施公告2025年第55至58号、第61号（含中国原产稀土成分0.1%及以上的境外制造物项）和第62号。
• 不可靠实体清单（商务部令2020年第4号）：TechInsights Inc.及其七家关联公司于2025-10-09被列入。中方还依据《反外国制裁法》对两家加拿大机构采取反制措施，自2024-12-21起生效。
• 个人信息：根据《个人信息保护法》，个人信息出境须通过数据出境安全评估、订立并备案标准合同或个人信息保护认证三种途径之一。常见的疏漏是未核对这些途径，就把在华员工或客户的数据传到加拿大的服务器。

商务出行：旅行建议与免签入境

加拿大政府的中国旅行建议最近一次更新为2026-09-17，风险级别为“高度谨慎”，部分地区另有提示。其中提到当地法律存在任意执法的情况，涉及民事或刑事案件的人员可能被限制出境，国家安全方面的法律适用范围较宽，刑事调查中未经正式指控的羁押最长可达37天。入境时护照有效期须在六个月以上。

签证方面，中国外交部于2026-02-15宣布，2026-02-17至2026-12-31期间，持加拿大普通护照人员来华经商、旅游观光、探亲访友、交流访问、过境不超过30天，可免办签证入境。不符合上述条件的（停留时间更长、工作、学习、新闻采访、非普通护照）仍须办理签证。2026-12-31之后是否延期，目前没有官方消息，计划在2027年出行的，应在临近时再核对中方通知。

限制出境的提示对商务人士尤其相关，因为它既涉及刑事案件，也涉及民事纠纷。旅行建议更新频繁，每次出行前应重新阅读其中的法律部分。

发货前核对清单

以下步骤把本指南各部分的核对事项汇总在一起。每一步指向的是规则和官方出处，不涉及商业决策。

1. 与进口商确认中国税则号，查清最惠国税率、对加拿大商品的加征关税（见财政部关税司政策发布）以及是否有反倾销税（见商务部公告）。
2. 产品如为菜籽粕、豌豆、龙虾或蟹，注意暂停加征关税的期限到2026-12-31为止，2027年的安排尚无官方文件。
3. 食品类产品，确认属于CIFER注册还是检疫注册登记，在CIFER查询网站核对企业注册状态，并确认生产日期在注册获批日期之后。
4. 阅读CFIA出口要求资料库中对应商品的页面，包括证书表格编号和中文标签内容。
5. 工业制成品，在认监委网站核对CCC目录；化妆品和医疗器械，核对NMPA的要求。
6. 核对商标在中国的注册情况，包括中文商标。
7. 对照《出口管制清单》核对物项，并对照《加拿大自主制裁综合清单》筛查买方、收货人和最终用户。
8. 核对交易各方是否被列入中国不可靠实体清单，以及是否有个人信息需要出境。
9. 订票前阅读最新的旅行建议，并确认免签入境的适用条件。